THE TOCHIGI BANK, LTD.

以栃木縣、埼玉縣為主要營業地區的本行集團，面臨地區經濟惡化直接影響貸款對象業績的風險。債務人分類的下方轉移、擔保價值下跌、以及不可預期事由，皆可能導致不良債權及授信相關費用增加。本行雖依據自我評估進行提列準備金等管理，但在經濟情勢急速變化時，可能存在應對滯後的風險。

利率變動除了可能使國債等債券投資組合價值受損外，貸款、有價證券（資產）與存款（負債）之間的利率及到期期間錯配，亦可能導致損失發生。本行已設置ALM委員會、市場運用委員會，並透過利率交換等方式進行風險避險，但在利率劇烈變動時，可能難以充分應對。

本行集團持有具市場性的有價證券，若發生大幅價格下跌，將產生評價損失、減損損失，對業績及財務狀況造成不利影響。此外，亦可能導致資本充足率下降，進而產生觸及監管最低標準（國內基準4%）的風險。本行雖透過債券出售、替換等方式進行風險管理，但於市場劇烈變動時，可能難以充分應對。

若資本充足率低於國內基準（4%），可能遭金融廳長官命令停止全部或部分業務。不良債權處理費用增加、有價證券投資組合價值下降、資本充足率計算基準變更、遞延所得稅資產減少等多重因素，可能複合導致資本充足率下降。本行透過綜合風險管理，力求在經營能力範圍內加以控管。

針對本行集團系統或第三方系統的網路攻擊、非法存取、電腦病毒感染等，可能導致金融服務中斷、資訊外洩、以及損害賠償負擔的發生。本行致力於系統安全運行與資訊保護，但攻擊手法日益高度化、多樣化，因應此類威脅仍是持續性的課題。

客戶資訊、經營資訊若因人為疏失、外部非法存取、AI使用過程中之洩漏、遺失、篡改、不當使用而發生問題，將導致社會信用受損，並對業績及財務狀況造成不利影響。本行雖致力於健全包括外部委外廠商在內的管理體制，但委外廠商發生事務疏失或系統故障等風險依然存在。

本行集團以栃木縣、埼玉縣為主要營業基礎，就地區別授信金額而言，栃木縣佔比亦相當高，因此地區經濟惡化將直接導致信用風險增加。若發生自然災害或傳染病，本行集團自身受災、營業活動受限、以及交易對象業績惡化等情況可能同時發生。對特定地區的高度依賴限制了風險分散效果。

AI技術應對遲滯可能導致新價值創造停滯及事業機會喪失，另一方面，AI利用過程中亦存在資訊外洩、著作權侵害、幻覺（Hallucination）等風險。隨著AI相關法規制度、指引的制定與修訂，可能被迫承擔額外的系統改造、體制建置成本，或面臨功能限制。建構適當的利用管理體制已成為迫切課題。

極端氣候及自然災害的加劇，對社會基礎設施、本行所有不動產、以及客戶資產造成實體損害（實體風險），以及因去碳化法規趨嚴導致融資對象經營惡化，進而使不良債權處理費用增加（轉型風險），兩者風險並存。本行致力於依循TCFD架構掌握、評估風險並擴充資訊揭露，但若被認定應對不足，亦可能產生企業價值下降的風險。

實現中長期經營戰略所需人才的不足或流失，可能對戰略制定及業務營運造成不利影響。若因人事運作上的不公平、歧視性行為（騷擾）而引發訴訟，或因董事及員工的不法行為而遭追究雇主責任，將可能招致經濟損失並損害社會信用。此外，若人才培育及公司內部環境建置未能依計畫推進，亦被視為潛在風險。