THE BANK OF KOCHI,LTD.

受高知縣景氣動向及原材料・能源價格高漲之影響，貸款對象之經營狀況可能惡化，導致不良債權增加。若貸款損失準備金低於實際發生之貸款損失，或因經濟環境惡化導致擔保品價值下跌，則可能需要增提準備金，進而對經營業績及財務狀況造成不利影響。本行實施嚴謹之授信審查・管理及授信投資組合管理，並與相關機構合作，提供資金周轉支援及經營改善支援。

本行之主要營業據點為高知縣，該縣對公共投資之依賴度較其他縣為高，經濟規模亦較小。除日本整體經濟動向之影響外，當地經濟之惡化亦可能對本行之經營業績及財務狀況造成直接不利影響。營業區域雖已擴展至四國3縣・東京・大阪・岡山，但收益之大部分仍依賴高知縣。

放款利率・債券收益率・存款利率均受市場利率動向之影響，在資金運用與資金籌措之金額・期間存在錯配之情況下，若發生未預期之利率變動，可能對經營業績及財務狀況造成不利影響。本行透過VaR將風險量化，並於風險管理委員會定期確認其是否維持在自有資本一定範圍之內。

本行為提升資金運用效率而重視有價證券投資，若因利率上升等市場變動或發行機構信用狀況變化，導致持有之有價證券價格下跌，且大幅下跌持續發生時，可能產生減損或評價損失，進而對經營業績及財務狀況造成不利影響。本行透過董事會制定年度方針、每半年設定運用部位限額及停損規則，實施嚴格之風險管理。

若於主要營業據點高知縣一帶發生南海海溝地震或颱風等自然災害，除店舖損毀等直接損害外，往來客戶受災亦可能導致信用風險上升，進而對經營業績及財務狀況造成重大不利影響。本行已制定BCP（業務持續計畫）、導入員工安全確認系統、推動店舖耐震化，並定期實施防災演練等對策。

由於本行未設有海外營業據點，依銀行法規定須維持國內基準自有資本比率4%以上，若未達此標準，可能遭金融廳長官命令全部或部分業務停止等處分。本行透過比較信用風險・市場風險・作業風險等各類風險量與自有資本之相對關係，並分析授信集中風險及利率風險之影響程度，致力確保充足之自有資本。

若本行及外部電腦系統發生故障，業務將受到限制，並可能對經營業績及財務狀況造成不利影響。此外，亦存在遭受外部非法存取或資訊洩漏之風險，儘管本行已採取安全措施，但仍難以完全防止。IT創新部作為系統風險之主管部門，負責監控並對業務執行部門進行指導・監督。

本行於業務上取得並利用大量個人資訊，若發生資訊洩漏等違反法令之情事，除可能遭主管大臣勸告・命令・處罰外，亦可能因損害賠償請求或信譽下降，對經營業績及財務狀況造成不利影響。本行已依個人資訊保護法建立利用目的之公告・通知、安全管理措施、揭露請求應對、申訴處理等管理體制。

本行採用稅務影響會計並認列遞延所得稅資產，惟若因未來課稅所得估計額之變更等原因，判斷該資產難以回收時，須將其沖銷，進而對經營業績及財務狀況造成不利影響。由於課稅所得之估計受經濟環境及業績動向左右，故存在一定之不確定性。

本行為擴大收益，實施擴增中小企業及個人貸款、強化投資信託等產品銷售等多元經營策略，惟因競爭環境變化或地區經濟低迷等各種因素，可能無法獲得預期成果。此外，法令規章・會計制度・稅制等未來之變更，亦可能對業務運作及財務狀況造成影響。