THE SHIGA BANK,LTD.

因景氣動向或貸款對象經營狀況惡化，可能發生大幅超出依呆帳實績率所估算之備抵呆帳的呆帳。擔保不動產・有價證券價值下跌，以及不良債權表外化所伴隨的意外折價出售，亦為增加授信相關費用的因素。本行透過提列備抵呆帳及部分直接沖銷加以應對，但若地區經濟惡化或大額授信對象的信用不安顯現化，可能對業績・自有資本比率造成重大影響。

本行主要收益來源為存放款利差收入，依金融政策的變更或資金籌措・運用的期間結構，利率變動可能對收益產生負面影響。此外，國債・地方債等債券投資組合在利率上升階段會產生市值評估損失，有導致自有資本比率下降的風險。本行於ALM委員會等組織進行以「有利率的世界」為前提的前瞻性情境分析，但若利率變動超出預期，可能難以應對。

本行持有相當金額具市場性的股票，若發生大幅股價下跌，可能產生減損或評估損失，導致業績惡化及自有資本比率下降。若地緣政治風險或國內外景氣惡化波及整體股票市場，其影響可能範圍廣泛。本行依風險偏好架構管理持有水準，但市場劇烈變動時其有效性可能受到限制。

隨著非面對面渠道的擴大及數位化推進，系統風險的重要性日益提升，若發生意外故障・誤動作・不當使用，可能導致業務持續運作困難及社會信用下降。特別是在移轉至下一代系統時，因不測情況導致的系統故障或產生意外追加費用，已被列為頂級風險。本行致力於安全對策及穩定運作，但一旦發生大規模故障，其對業績與信用兩方面的影響可能極為嚴重。

隨著網路風險的提升，本行或外部委外對象・合作夥伴可能遭受引發未經授權存取或系統故障的攻擊，導致金融服務提供中斷、客戶資訊洩漏・不當轉帳等情事發生。網路釣魚詐騙・社群媒體型投資詐騙等金融犯罪日益複雜化・巧妙化，亦有導致受害補償費用增加及社會信用喪失的風險。本行採取完善系統監控體制・員工教育・與警方合作等對策，但面對日益高明的手法，完全防禦有其困難之處。

本行將洗錢、資助恐怖主義、擴散金融及違反制裁相關風險列為經營上的重要課題，並建構基於風險基礎方法之管理體制，但因特殊詐騙等手法日益高明，AML體制可能出現不足，導致不當交易的發生。若發生違反法令規章之情事，可能因國內外主管機關的行政處分或社會信用喪失，對事業活動・業績造成重大影響。與反社會勢力進行不當交易而遭受行政處分之風險，亦被列為頂級風險。

本行以滋賀縣為核心，以近畿圈・東京・東海地區為營業基礎，隨著地區產業衰退或人口減少・少子高齡化的推進，客戶基礎可能萎縮，收益能力下降。地區經濟惡化也直接連結授信成本增加，透過信用風險的擴大對業績造成複合性影響的可能性。本行將此風險視為成長課題並反映於經營策略中，但應對結構性人口動態變化為中長期課題。

隨著金融制度法規放寬的推進，銀行・證券・保險業態間的競爭日益激烈，數位技術革新及異業種進入銀行業，使得存款・貸款的爭奪競爭更加嚴峻。存在因利差縮小及客戶基礎減少導致收益能力下降的風險，數位策略應對遲緩亦可能導致客戶便利性居於劣勢。若本行無法在與其他金融機構等的競爭中確保優勢，可能對業績・財務狀況造成影響。

本行因擁有海外營業據點，須滿足依國際統一標準之合併・單獨自有資本比率規制，於槓桿比率・流動性覆蓋比率・穩定資金比率方面亦訂有最低水準。若因授信相關費用增加・有價證券投資組合價值下跌・退休給付債務增加・遞延所得稅資產計提限制等因素導致自有資本比率下降，可能面臨主管機關限制對外流出或業務停止命令等風險。未來規制標準的變更或新規制的導入，亦可能對業績・財務狀況造成影響。

若因大規模自然災害或傳染病流行導致員工・分行・系統受損，不僅將妨礙業務持續運作，亦可能透過對經濟・市場整體之負面影響，使各種風險增加・顯現化。氣候變遷所伴隨的異常氣象加劇，可能透過交易對象事業停滯或擔保物件毀損而增加授信成本，此外，因應邁向去碳社會轉型之政策・法規，亦可能影響交易對象業績，進而波及本行之信用・業績。本行採取制定BCP等對策，但一旦發生重大損害，其影響範圍可能十分廣泛。