North Pacific Bank, Ltd.

2026年3月期末的不良贷款额（基于银行法及金融机能再生法的债权）为934亿日元，占贷款总额的比率为1.13％，处于较低水平。但是，随着资源・资材价格上涨导致的北海道经济恶化、融资对象经营状况恶化、不动产・股价变动等因素，不良贷款及坏账核销准备费用可能增加，从而对业绩・财务状况产生不利影响。本行通过日常的客户对话把握事业变化，并提供经营改善支持，致力于抑制不良贷款的增加。

批发业・零售业、不动产业・物品租赁业、地方公共团体相关贷款的占比相对较高，这些行业经营环境的变化可能对业绩・财务状况产生不利影响。在担忧特定行业恶化的情况下，本行引入定期分析和管理措施，以消除授信大额集中、实现小额分散化为基本原则来控制资产组合。

作为国内标准银行，无论合并还是单体均要求维持4％以上的资本充足率，若低于4％，可能受到金融厅业务停止命令等处置措施。2026年3月期的合并资本充足率为13.18％，单体为12.80％，目前处于充足水平，但有价证券资产组合价值下降、风险资产增加、递延所得税资产的冲销等因素均可能拉低该比率。本行每年两次实施综合压力测试，定点检验资本的充足性。

利率・汇率・股价・债券市场的波动可能对所持有国债等债券资产组合的价值及股票估值产生不利影响。尤其是在利率上升阶段，债券资产组合的价值会下降，而在股价下跌时会产生减值・评估损失，从而对业绩・财务状况产生不利影响。本行已建立市场风险管理体制，并持续监测风险量。

若发生来自外部的网络攻击、计算机系统停止・误动作、信息破坏・泄露等情况，可能导致结算功能及服务业务停止、社会信誉受损，从而对业绩・财务状况产生不利影响。鉴于近年来网络威胁日益严峻，本行设立了ほくよう CSIRT（北洋CSIRT），致力于收集・把握攻击动向及漏洞信息，并完善快速应对体制。

本行以北海道为主要经营基础，若因入境需求大幅萎缩、公共事业削减等因素导致地区经济恶化超出预期，则可能难以扩大收益基础，并可能引发信用风险增加。本行通过深入理解客户事业情况及提供经营改善支持，致力于提升道内企业价值，助力地区经济的可持续发展。

台风・暴雨・暴雪等自然灾害的加剧和频发（物理风险）若导致交易对象的事业资产或抵押不动产受损，可能引发授信相关费用增加及业务持续性受阻。此外，随着去碳化转型相关的政策・法规趋严及技术革新・市场结构变化（转型风险），特定行业・交易对象的盈利能力・资产价值可能下降，从而增加信用风险。本行正通过应对TCFD・TNFD推进风险管理体制的完善。

若因员工・外部委托方的人为失误或外部人员的非法访问等导致客户信息泄露，可能引发损害赔偿请求及社会信誉受损，从而对业绩・财务状况产生不利影响。本行已制定集团公司信息管理基本方针・处理规程，在各部门设置信息管理责任人・管理者，并开展员工培训、安全对策等信息泄露防范措施。

未来法律・规则・政策・会计制度等的变更可能导致成本增加及业务受限，从而对业绩・财务状况产生不利影响。资本充足率计算标准的变更（巴塞尔III最终方案已于2024年3月末起适用）以及会计准则的修订也可能成为影响因素。目前本行认为难以事先测算未来制度变更所带来的影响。

本行为增强盈利能力而实施的各类经营战略（扩大贷款利差、增加手续费收入、削减费用等）可能未能取得预期成果。战略未达预期将妨碍收益基础的强化，可能对业绩・财务状况产生不利影响。本行通过灵活的风险监测（原则上每月进行）致力于早期发现苗头并实施应对措施。