THE BANK OF KOCHI,LTD.

受高知县经济动向及原材料、能源价格上涨的影响,贷款客户的经营状况可能恶化,导致不良债权增加。若坏账准备金低于实际坏账,或因经济环境恶化导致担保价值下跌,则需要追加计提准备金,从而可能对经营业绩及财务状况产生不利影响。本行实施严格的授信审查・管理及授信组合管理,并与相关机构合作开展资金周转支援与经营改善支援。

本行的主要经营基础在高知县,该县对公共投资的依赖度高于其他县,经济规模也较小。除日本整体经济动向外,当地经济的恶化可能对本行的经营业绩及财务状况产生直接的不利影响。本行的营业区域虽已扩展至四国三县、东京、大阪、冈山,但收益的大部分仍依赖高知县。

贷款利率、债券收益率、存款利率均受市场利率动向的影响,在资金运用与资金筹措的金额、期限存在错配的情况下,若发生意外的利率变动,可能对经营业绩及财务状况产生不利影响。本行通过VaR对风险量进行量化,并在风险管理委员会上定期确认其是否在自有资本的一定范围之内。

本行为提高资金运用效率而重视有价证券投资业务,若因利率上升等市场变动或发行方信用状况变化导致所持有价证券价格下跌,当大幅价格下跌持续时可能产生减值或评估损失,从而对经营业绩及财务状况产生不利影响。本行通过董事会制定年度方针、每半年设定运用头寸限额及止损规则,实施严格的风险管理。

若以主要经营基础高知县为中心发生南海海槛地震或台风等自然灾害,除店铺损毁等直接损失外,交易对象受灾还可能通过信用风险上升,对经营业绩及财务状况产生重大不利影响。本行已制定BCP(业务连续性计划)、引入员工安全确认系统、推进店铺抗震改造、定期开展防灾演练等应对措施。

由于本行没有海外营业网点,根据银行法须维持国内标准下4%以上的资本充足率,若低于该标准,可能被金融厅长官下令部分或全部停止业务。本行通过对信用风险、市场风险、操作风险等各类风险量与自有资本进行相对比较,并分析授信集中风险及利率风险的影响程度,力求确保充足的自有资本。

若本行及外部计算机系统发生故障,业务将受到限制,同时可能对经营业绩及财务状况产生不利影响。此外还存在遭受外部非法入侵及信息泄露的风险,尽管本行已采取安全对策,但完全防范存在困难。IT创新部作为系统风险的主管部门,负责监控并对业务运营部门进行指导与监督。

本行在业务中获取并使用大量个人信息,若发生信息泄露等违反法令的情况,除可能受到主管大臣的劝告、命令及处罚外,还可能因损害赔偿请求或信用下降而对经营业绩及财务状况产生不利影响。本行已建立依据《个人信息保护法》的使用目的公示与通知、安全管理措施、披露请求应对及投诉处理等管理体制。

本行采用税效应会计并确认递延所得税资产,但若因未来应纳税所得额估算的变更等原因判断难以回收,则需要冲销递延所得税资产,从而可能对经营业绩及财务状况产生不利影响。应纳税所得额的估算受经济环境及业绩动向的影响,存在不确定性。

本行为扩大收益,正在实施扩大对中小企业及个人的贷款、加强投资信托等销售等多种业务战略,但由于竞争环境变化及地区经济低迷等各种因素,可能无法取得预期效果。此外,法令法规、会计制度、税制等未来的变更也可能对业务运营及财务状况产生影响。