Credit Saison Co.,Ltd.

公司在印度、东南亚、拉丁美洲开展放贷事业及投资事业，若发生经济恶化、利率汇率波动、资金筹措环境恶化、合作方业绩恶化等情况，可能通过坏账相关费用增加、投资损失的计提、事业重组费用的产生等对业绩及财务状况造成影响。公司通过持续监控各国事业公司的业绩、资产质量、监管动向，并通过IHQ（国际统括总部）强化当地治理来应对。

公司持有信用卡债权、租赁债权、不动产融资债权、海外放贷债权等，同时因信用保证业务承担保证债务。若国内外经济环境恶化、雇佣所得环境变化、不动产市场行情恶化、逾期率上升、不当使用增加等情况发生，可能导致坏账相关费用增加及保证债务履行增加。公司通过授信额度管理、授信过程中的管理、利用机器学习模型提升审查精度、通过全球债权管理会议进行月度监控等方式应对。

公司持有并运营包括信用卡会员信息的信息资产及核心系统，若因来自外部的网络攻击、勒索软件、非法访问、经由委托方的入侵、使用生成式AI而导致机密信息不当外传等原因发生信息泄露、系统停机，可能通过损害赔偿、恢复费用、社会信誉下降等对业绩及财务状况造成重大影响。公司通过遵循国际标准的访问权限管理、漏洞管理、事件应对演练、完善AI使用指引等方式应对。

公司主要的资金筹措方式为金融机构借款、公司债、商业票据（CP），其中一年以内到期的短期借款及CP等占相当比例。若因业绩恶化、信用评级下调、经济金融危机、自然灾害等导致流动性风险上升，可能对业绩及财务状况造成重大影响。公司通过维持资金筹措的长期化・固定化、设置承诺额度等流动性补充额度、通过公司债及债权流动化实现筹措多元化及偿还时间分散等方式应对。

若分期销售法、贷金业法、银行法、个人信息保护法、犯罪收益转移防止法等国内外相关法律法规出现新设、修订、解释变更、执行趋严等情况，可能通过系统投资及运营成本增加、商品服务内容变更、特定服务提供受限等对业绩及财务状况造成影响。尤其在新兴市场，法规变更对事业环境的影响相对较大，公司通过监管机构、行业团体掌握动向，并建立公司内部规章、业务流程、系统的审视体制加以应对。

在支付事业方面，由于二维码支付多样化、科技企业的进入，购物交易额增长放缓、加盟店手续费率下降、会员获取成本增加令人担忧；在金融事业方面，与各类金融机构的竞争可能导致放贷利率、保证费率下降。在全球事业方面，与当地银行、金融科技企业的竞争加剧，也可能导致优质客户获取竞争加剧、放贷利率下降、投资回收期延长。公司通过向富裕阶层、法人、中小企业领域转型、业务数字化及效率化、通过IHQ强化治理等方式维持竞争力。

公司持有上市及非上市股票、投资基金、债券、不动产等投资资产，部分资金筹措使用浮动利率，同时因开展海外事业也承担汇率波动风险。若市场价格下跌、利率汇率发生不利变动，可能通过有价证券评估损失、不动产相关评估损失、资金筹措利息增加、汇兑损失等对业绩及财务状况造成影响。公司通过基于RCM・ALM的投资方针及限额设定、持续监控、必要时的对冲及筹措条件审视，由董事会及ALM委员会进行管理。

由于公司采用国际财务报告准则（IFRS），商誉不进行定期摊销，每当通过并购等产生新的商誉时余额便会增加，未来持续存在减值风险。若事业环境恶化或收支计划未达成，可能通过减值处理对业绩及财务状况造成影响。公司通过RCM设定投资限额、事前审议收购价格的合理性、投资后跟踪收支计划及定期监控经营环境等方式应对。

结算处理、信用审查、账单回收等主要业务高度依赖计算机系统及通信网络，随着业务数字化、内部自主开发扩大、生成式AI应用的推进，系统构成进一步复杂化。若发生系统故障、大规模灾害、外部服务中断等情况，可能通过重要业务停止、误处理、产生恢复费用等对业绩及财务状况造成重大影响。公司通过确保重要系统的备份、完善应急预案、制定业务连续性计划（BCP）、处理中心东西分散、抗震功能、应急电源等对策加以应对。

确保、培养并留住DX、AI、数据分析、全球事业运营、风险管理等高级专业人才对公司持续增长不可或缺，若人才获取困难或人才外流，可能导致商品服务的高级化、全球事业扩大、管理体制强化停滞，从而对业务运营、成长性、盈利能力造成影响。公司通过完善多元化工作方式、公平的待遇、通过HRBP制度提供伙伴式支持、推进继任者培养计划的高级化等方式应对。