TriIs Incorporated

自2021年12月期以来营业损失断续发生,本合并会计年度也计提了204百万日元的营业损失,负营业现金流持续存在。销售额虽较上期有所增加,但未能带动利润的快速恢复,公司认识到存在对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。作为应对措施,公司计划调整房地产投资的方向、强化建设顾问业务的人才储备、扩大时尚品牌业务的授权业务,并表示截至本合并会计年度末持有3,293百万日元的现金及存款,当前资金周转不存在重大担忧。

子公司㈱Crearia经营的建设顾问业务以水坝、河流、海岸等水相关公共事业为主要业务,若政府、国土交通省及地方政府决定大幅削减或停止公共事业,集团业绩可能受到重大影响。该业务对公共事业预算政策变化的依赖度较高,收益结构对外部环境变化较为脆弱。作为应对措施,公司计划通过确保和强化人才来扩大销售额及营业利润。

在时尚品牌业务中,存在商品策划、原材料市况、国内外生产体制、汇率市况、物流体制、销售网点、消费者动向、天气、经济波动等多方面的风险因素。若发生大幅超出预期范围的事态,集团业绩可能受到重大影响。作为应对措施,公司计划通过扩大“CLATHAS”的授权业务来扩大销售额及营业利润。

就时尚品牌业务经营的授权品牌商品而言,除通常的经营风险外,若品牌本身的人气及价值大幅下跌,集团业绩可能受到影响。授权品牌的价值取决于品牌所有方的战略及市场评价,因此存在公司自身无法控制的风险。有价证券报告书中未记载具体应对措施。

子公司TRIIS INTERNATIONAL AMERICA INC.经营的美国房地产投资业务存在美国房地产市况、全球经济动向、租金等波动风险,集团业绩可能受到重大影响。长期来看还可能受到外汇市况的影响,存在海外业务特有的复合性风险。作为应对措施,公司表示将以国内房地产投资为中心重新审视资本成本,转向可期待投资回报的投资方向。

在国内房地产投资业务中,因天气不佳导致的工期延误或行政法规变更等因素,集团业绩可能受到重大影响。房地产投资中存货的增加是负营业现金流的主要原因之一,工期延误将对资金周转产生直接影响。作为应对措施,公司计划通过减少存货来改善营业现金流。

外汇市况的波动可能对时尚品牌业务的原材料采购、海外生产体制以及美国房地产投资业务的长期收益产生影响。特别是就美国房地产投资业务而言,明确指出存在长期汇率风险,无论日元贬值还是升值,均可能对收益产生影响。有价证券报告书中未记载具体的对冲手段等应对措施。

本集团为通过获取业务组合来扩大业务规模,正在推进并购及资本合作,但由于并购市场状况,可能无法以适当价格收购所需业务,导致计划无法按预期推进。此外,还明确指出本公司的舆论风险可能对通过并购实现的业务扩张产生影响。这些风险若显现,可能影响集团成长战略的根本。

伴随组织重组、业务扩张及内部控制制度的完善,公司计划确保和加强高素质人才,但若人才流失或培养、确保不充分,从长期来看可能影响集团的业务发展、业绩及成长前景。特别是在建设顾问业务中,确保和强化人才被定位为扩大销售额及营业利润的主要举措,人才风险的显现将直接导致收益恶化。

社会基础设施的急剧变化、市场竞争的加剧、伴随集团规模扩大而产生的财务及经营状况变动、国内外主要市场的各类法规、股票市场及债券市场的大幅波动等多种风险,均可能对集团业绩产生影响。集团规模的扩大伴随管理成本的增加及内部控制的复杂化,若经营管理体制的完善跟不上扩张速度,业绩恶化的风险将上升。有价证券报告书中未记载具体应对措施。