TOMONY Holdings, Inc.

資產約70％以貸款方式運用，若因國內外景氣惡化導致貸款對象財務狀況惡化，可能產生不良債權增加以及大額壞帳沖銷・提列準備金之負擔。若擔保品價值下跌或實際壞帳超過預估，授信相關費用有進一步增加之風險。本集團依據擔保品價值・呆帳實績率等進行估算並提列備抵呆帳，並致力於完善風險管理體制。

作為主要收益來源之貸款・有價證券資金運用與存款等資金籌措之間的利差（利差收入），存在因利率變動而遭壓縮之風險。若資金運用・籌措在金額・期間上的錯配較大，利率變動可能對收益產生負面影響。此外，長期利率上升時，所持有之國債等債券價格下跌並產生評估損失之風險亦存在。

本集團須維持不低於國內標準（4％）之合併資本充足率，若低於該標準，可能遭金融廳長官命令停止業務等處分。不良債權處理增加、所持有有價證券產生評估損失、遞延所得稅資產減少，或資本充足率標準・計算方法之變更，均為對資本充足率造成負面影響之因素。本集團已認識到此等風險，並致力於充實自有資本。

本集團旨在透過經營整合實現穩固之經營基礎與廣泛之網絡，但若業務層面之協作體制強化及經營資源之再分配未能奏效，可能無法充分發揮當初預期之整合效果。與客戶關係惡化、對外信用力下降導致收益增強未達預期，以及經營基礎設施整合過程中發生預期外之額外費用或未能達成費用削減目標，均被認為是可能對業績・財務狀況造成不利影響之風險。

隨著邁向脫碳社會之轉型，因碳稅導入等因素（轉型風險），本集團自身及貸款對象之應對費用可能增加，進而使授信相關費用增加。此外，若因極端氣候現象頻率・嚴重程度上升而發生水災（實體風險），營業據點等設施可能遭受重大損害，同時因貸款對象擔保不動產價值受損等，可能需要增加提列備抵呆帳。本集團將此兩類風險視為重要風險加以認識。

若核心業務線上系統等各類系統發生當機・誤動作、通信線路故障、電腦遭不正當使用等情事，可能對業務執行及社會信用造成不利影響。本集團為應對業務多樣化・高度化，持有多種系統，一旦發生故障，風險影響範圍廣泛。

本集團持有大量客戶資訊及經營資訊等內部資訊，若萬一發生外洩情事，可能對社會信用・業務執行・業績・財務狀況造成不利影響。客戶資訊之洩漏將損害與客戶之信賴關係，並對事業基礎造成直接打擊之風險。

本集團以德島縣・香川縣・大阪府為中心展開事業，營業據點・員工・客戶集中於同一地區，若發生廣域或局部性自然災害，可能對當地經濟以及設施・員工造成重大損害。若新型流感或新型冠狀病毒等傳染病於同一地區擴散，亦存在同樣之風險，可能對業務執行・業績・財務狀況造成不利影響。

本集團基於對未來應課稅所得之合理估算而提列遞延所得稅資產，若實際應課稅所得與預估不同，遞延所得稅資產可能減少，進而對業績・財務狀況造成不利影響。遞延所得稅資產之減少亦被另外認定為對資本充足率造成不利影響之因素，構成雙重風險因素。

本集團須遵循銀行法・金融商品交易法・公司法等多種法令規範，若未能遵循，可能對業績・財務狀況以及社會信用造成不利影響。此外，未來法令等之變更・廢止或新法令等之制定，亦存在對業務執行造成不利影響之風險。本集團致力於徹底要求員工遵循法令等規範，惟應對監管環境變化仍為持續性課題。