The Ehime Bank, Ltd.

以四國地區為主要營業基盤的本行集團，若地區經濟情勢惡化，將對貸款客戶的業務狀況造成不利影響，因債務人分類向下遷移及擔保價值下跌，導致不良債權及授信成本增加的風險。本行雖依據自我查核實施備抵呆帳的提列及不良債權揭露，但仍存在因非預期事由發生而導致提列不足的可能性。本行集團將此風險定位為特別重要的風險。

就以餘資運用或政策性投資目的持有的各類債券及市場性股票而言，存在因市場利率變動導致債券投資組合價值下跌、以及因股價下跌而發生減損・評價損失的風險。作為風險管理，本行雖實施VaR計測、BPV（利率敏感度）計測及定期壓力測試，致力於量化掌握風險量，但在市場急劇變動時，損失可能對業績・財務狀況造成重大影響。本行集團將此風險定位為特別重要的風險。

在貸款交易・有價證券投資等資金運用與存款等資金籌措之間，存在金額・期間錯配的情況，若發生非預期的利率變動，可能對本行集團的業績及財務狀況造成影響。本行雖將利率風險作為市場相關風險的一項因素進行管理，但在利率急劇上升的情況下，可能導致未實現損失擴大及收益受壓。

依法令規定，本行有義務維持國內基準即4％以上的資本充足率，若低於要求水準，將有可能遭主管機關命令全部或部分業務停止等處分之風險。因信用風險或市場風險等各類風險顯現化而導致資本充足率下降的可能性存在，本行雖致力維持適當且充足的水準，但在多重風險同時顯現化時，應對可能變得困難。

本行的核心帳務・結算等電腦系統與客戶及各類結算機構透過網路連接，若發生重大系統故障或因網路攻擊導致的非法存取・電腦病毒感染，可能對業務運營・業績・財務狀況造成不利影響。作為對策，本行已建立系統風險管理規則、設置CISO及CSIRT，並透過與外部機構的協作構建預防及事故應對體制，但由於攻擊手法日益精密化，完全防禦實屬困難。

本行集團以愛媛縣為中心展開事業，營業據點・電腦中心・客戶及員工均集中於愛媛縣，因此在發生大範圍或局部性災害時，設施及員工可能遭受重大損害。加上對地區經濟的衝擊，信用風險與業務持續風險可能同時顯現化，地理集中性成為固有的風險因素。

因水災等自然災害發生而導致客戶擔保物毀損的風險（實體風險），以及因氣候變遷應對法規強化而使客戶事業受到影響的風險（轉型風險），兩者皆可能對本行的信用及業績造成影響。雖然作為全球性議題已被要求採取應對措施，但在有價證券報告書中，關於具體管理體制的詳細揭露仍屬有限。

本行持有大量客戶資訊及經營資訊等內部資訊，雖已制定資訊管理政策・對員工進行培訓・採取系統安全對策，但若重要資訊外洩，除損害信用度外，亦可能對業務運營・業績・財務狀況造成不利影響。由於網路攻擊或內部不當行為等多種洩漏途徑存在，需持續強化相關對策。

本行在執行銀行業務時，受到多方面法令及各項規範的適用，若未能遵循，可能對業務運營・業績・財務狀況造成不利影響。本行雖致力於使員工徹底遵循法令，但包括法規的新設・變更・廢止（法規變更風險）在內，仍需持續應對法令環境的變化。

若業績・財務狀況惡化或市場環境發生重大變化，可能導致難以確保所需資金，被迫以顯著高於平常水準的利率籌措資金。若發生信用評等下調，資金籌措成本上升及難以從市場確保資金的情況可能連鎖發生，因此基於流動性管理客觀標準維持完善的管理體制至關重要。