Sumitomo Mitsui Financial Group, Inc.

因交易對象財務狀況惡化或國家風險升高，導致壞帳準備金・呆帳沖銷等授信相關費用及不良債權餘額增加之風險。國內外經濟金融環境惡化或特定業種特有情況之變化皆可能成為觸發因素。本公司集團已建立適當之風險管理體制，惟有時會採取債權放棄或債務轉換股權等金融支援措施，若企業重建未能奏效，損失可能進一步擴大。

因利率・匯率・股價等市場行情波動，導致所持有金融商品之時價變動，進而產生大額評價損失・減損之風險。主要國家貨幣政策變更或全球性市場動盪可能引發利率波動，外幣計價資產若避險未能奏效將產生匯兌損失，股票市場惡化亦可能導致包括政策性持股在內之大量持股發生減損。本公司集團正推動避險交易及削減政策性持股計畫，惟對於急劇之行情波動可能無法完全應對。

基於巴塞爾協定Ⅲ之資本充足率規範及G-SIBs緩衝資本規範適用於本公司集團，須維持高於國際統一標準之資本充足率・槓桿比率。中期經營計畫將CET1比率（扣除其他有價證券評價差額金）維持在10.5%左右列為財務目標，惟若低於基準，可能遭金融廳下令縮減業務・禁止新業務等處分。海外銀行子公司亦適用當地主管機關之規範，業務限制可能使對交易對象提供服務發生困難。

作為G-SIBs受指定之本公司集團自2019年3月起適用總損失吸收能力（TLAC）規範，須維持對外TLAC比率，並須將內部TLAC分配至三井住友銀行・SMBC日興證券。若無法發行或再融資符合資格之籌資工具，將無法滿足要求水準，可能遭金融廳下達業務改善命令。本公司集團正推動符合資格籌資工具之發行，惟市場環境惡化可能使籌資發生困難。

隨著AI等新技術之發展，網路攻擊手法日益高度化・精巧化，系統當機・非法存取・資訊洩漏等故障風險進一步加劇。包括經由交易對象或業務委外對象等第三方系統之攻擊，皆可能對金融機構之業務持續性造成重大影響。本公司集團已制定「網路安全經營宣言」，並導入全天候24小時365天監控體制及多層防禦，惟對於最新型攻擊手法可能無法完全應對。

本公司集團受銀行法・金融商品交易法・外匯法・防止犯罪收益轉移法・美國沙賓法案（Sarbanes-Oxley Act）・美國反海外腐敗法等國內外多方面法規之適用，違反時可能面臨行政處分・罰則・業務限制・損害賠償請求等風險。各國監管機構針對防止洗錢・資助恐怖主義之要求亦持續加強，若應對不足，可能遭處罰款等處分。本公司集團將強化法令遵循體制・內部管理體制列為經營上最重要之課題進行應對，惟若發生員工不當行為，可能導致信譽受損。

包括向美國OFAC進行自願揭露之交易在內，若本公司集團之業務觸犯美國制裁相關法規，可能遭相關主管機關處以罰款・嚴厲行政處分。本公司銀行子公司在美國以外之據點，於遵循各國相關法規之前提下，有時會與經濟制裁對象國進行銀行間交易，該交易本身之存在可能導致風評惡化，進而妨礙客戶・投資者之招攬與維繫。本公司集團已建立遵循各國法規之體制，惟因法規之複雜性・變動性，可能難以完全應對。

因本公司集團各公司評等下降或全球性市場動盪・金融經濟環境惡化，可能導致國內外資本・資金籌措條件惡化，或交易受到限制之風險。若運用與籌資之期間錯配及非預期資金流出同時發生，可能被迫以顯著高於平常之利率籌資，導致籌資費用增加或籌資困難。本公司集團已建立適當之風險管理體制，實施日中流動性監控及壓力測試，惟對於超出預期之事態可能難以應對。

氣候相關・自然相關・人權等環境・社會因素成為風險驅動因子，波及信用風險・市場風險等各風險類別而可能招致損失之風險。各國法制度之變更或事業環境之變化，可能使對氣候變遷等應對不足導致風評惡化・產生擱淺資產，「圍繞環境課題與人權之政策・法規・社會規範之分歧」已被列為主要風險之一。本公司集團正掌握波及路徑・進行風險測量與監控，惟未必能奏效，可能導致企業價值受損。

於國內外進行戰略性合作・出資・併購時，若發生法制度變更・競爭加劇・合作對象業務受阻等情形，可能難以確保預期收益或提供服務，導致所取得股份・商譽等無形固定資產・貸款金額之價值受損。此外，於廣泛領域中需高度專業性之業務，若難以持續確保並留任優秀人才，可能無法依預期執行業務戰略。在以2026年度至2028年度為計畫期間之中期經營計畫執行過程中，非預期之金融經濟環境・事業環境變化可能妨礙戰略之奏效。