Nishi-Nippon Financial Holdings, Inc.

因貸款對象信用力惡化或擔保價值下跌，可能發生超出預期的沖銷或增提呆帳準備金，導致信用成本增加。總授信額約有八成集中於福岡縣的貸款對象，其結構容易直接受到區域經濟惡化或不動產價格下跌的影響。雖致力於透過企業重建支援及資產表外化等方式削減不良債權，但若因地緣政治風險等因素導致全球景氣惡化波及九州經濟，信用成本急增之風險已被列為頂級風險加以認識。

由於貸款、有價證券、存款占資產負債的大部分，資金運用與籌措的利差收入為主要收益來源，因此利率變動導致利差縮小將直接影響業績。在資金運用與籌措的金額、期間存在錯配的情況下，若發生預期之外的利率變動，可能導致收益減少或發生虧損。雖已考量資產與負債的平衡實施風險管理，但在市場環境急遽變化時，可能難以應對。

本公司持有具市場性之股票、債券等有價證券，若股價下跌，可能發生減損、評價損失，或被迫以低於持有價格之水準出售。已將金融市場不穩定導致所持有價證券評價損益惡化之情境列為頂級風險加以識別。若因財務或風險管理上之原因而在不利條件下出售，可能對財務狀況及業績造成不利影響。

隨著網路攻擊日益高度化、精密化，本集團及第三方遭受網路攻擊而發生服務中斷、資料竄改、資訊洩露、非法轉帳等之風險，已被列為頂級風險加以認識。雖致力於建立並強化安全管理體制，但若對策未能奏效，可能因損害賠償或信譽下降而對業務運營、財務狀況及業績造成不利影響。隨著對第三方依賴程度的提高，經由外部委外廠商導致客戶資訊外洩之風險亦隨之升高。

隨著金融科技（Fintech）等新技術的興起以及數位化、AI應用之推展，本公司在客戶便利性及成本方面若劣於競爭對手或新進業者，競爭力下降之風險已被列為頂級風險加以識別。在福岡縣的營業基礎中，面臨當地競爭銀行、大型銀行、政府相關金融機構、IT企業、流通零售業等異業進入者的激烈競爭環境。若無法確保競爭優勢，可能導致客戶基礎縮小及收益基礎受損。

由於九州地區人口超出預期地流向域外，導致客戶基礎縮小、收益基礎縮小之風險，已被列為頂級風險加以認識。若人才招募變得困難，可能被迫縮減業務項目及分店網絡。本集團以福岡縣為主要營業基礎，區域人口結構的變化對長期事業成長之結構性影響甚為直接。

在受到公司法、金融商品交易法、銀行法等法令規則規範的情況下，董監事及員工的不法行為、違反社會規範之行為、欠缺顧客觀點之行為等，可能導致重大損失及信譽下降。雖已將防止洗錢等對策列為經營上最重要之課題，但若防範對策未能有效發揮作用，則存在遭受業務停止、罰款等行政處分之風險。已將法令遵循・行為風險事件之發生列為頂級風險加以識別，並致力於建立體制及對董監事及員工進行教育與研習。

依法有義務將合併資本充足率維持在國內基準的4%以上，若低於此標準，可能遭金融廳處以包括全部或部分業務停止等各種命令。信用相關費用增加、有價證券之減損處理、風險資產額增加、資本充足率計算基準之變更、遞延所得稅資產之沖銷等，皆被列舉為對資本充足率產生負面影響的主要因素。若發生外部評等下調，亦可能導致資本、資金籌措條件惡化或交易受限。

隨著氣候變遷導致自然災害日益劇烈化、頻發化，可能對營業據點等造成實體損害，或導致投融資對象之擔保價值受損、營運停止，大規模地震、風水災等災害之發生已被列為頂級風險加以認識。此外，因環境法規之強化及邁向脱碳社會轉型所伴隨之技術革新等，亦存在導致投融資對象發生損失或資產價值受損之風險。雖已表明支持TCFD建議並致力於資訊揭露，但若被認為應對不足，可能導致企業價值受損之虞。

本公司作為銀行控股公司，收入大部分依賴旗下子銀行之股利，因法規上或契約上之限制，可能導致所收取之股利金額受限。若子銀行無法計提充分之利潤而無法支付股利，則可能導致本公司無法向股東支付股利。即使依循中期經營計畫「未來共創2029」推動經營策略，若外部環境發生重大變化，亦存在無法達成當初預期成果之風險。