IR Japan Holdings, Ltd.

日本版盡職治理守則（Stewardship Code，2025年6月第三次修訂）及公司治理守則（Corporate Governance Code，2021年6月修訂）等與IR・SR活動相關之法律、制度變更，將直接影響本公司事業。要求充實IR・SR活動方向之修訂將帶來正面效益，惟若發生降低本公司服務必要性之意外法律修訂或制度變更，可能對財務狀況及經營績效造成不利影響。

由於專精於IR・SR活動之顧問業務的特性，本公司處理多家企業的股東資訊，若因意外事故發生個人資料外洩，可能因損害賠償請求或社會信用受損而對事業執行造成影響。作為應對措施，除維持隱私標章（Privacy Mark，2006年7月取得）外，於2024年8月取得ISO/IEC 27018:2019認證，致力強化個人資料保護體制。

由於處理客戶資訊及機密資訊之事業特性，可能因日益高度化、精密化的網路攻擊、非法存取、電腦病毒入侵等，導致資訊外洩或重要資料遭破壞、竄改、系統停止等情事。連結子公司I.R. Japan維持ISO/IEC 27001:2013及JIS Q 27001:2014認證（2019年8月取得），並依據資訊安全基本方針建立管理體制。

連結子公司I.R. Japan作為第一種金融商品交易業者，適用公司法、金融商品交易法等各種法規，若員工發生違反法令情事，可能遭主管機關行政處分、業務限制或因信譽受損而流失客戶。本公司於2023年7月設置集團法令遵循室，並配合2023年3月制定之利益衝突管理方針，致力強化管理監督體制。

連結子公司I.R. Japan所持有之第一種金融商品交易業登記，若員工發生違反法令情事，存在遭撤銷登記或受業務改善命令等行政處分之風險。若登記遭撤銷，將無法繼續經營包括股東名簿管理人事務受託業務等主要事業，可能對整個集團之財務狀況及經營績效造成重大影響。

本集團的IR・SR顧問服務主要以上市企業之間接部門為主要客戶，當經濟情勢或事業環境惡化時，間接部門將優先削減經費，導致服務採用受抑制或降價要求增強之傾向。此類環境變化可能對本集團之營收及獲利能力造成直接影響。

本公司長年累積之獨有資料及分析know-how為事業執行上重要的競爭優勢來源，若遭第三方模仿服務，可能因競爭環境惡化而對事業執行造成影響。本公司將各類內部規章、手冊列為機密資訊管理，致力於保護營業秘密。

代表取締役社長・CEO寺下史郎對經營策略之決定及業務執行具有重大影響力，若其執行業務發生困難，可能對事業持續性造成影響。作為應對措施，連結子公司I.R. Japan之代表取締役社長由另一人（青山幸彦）擔任，透過推動組織化經營體制之建構及人才培育，致力避免過度依賴特定人物。

作為第一種金融商品交易業者之I.R. Japan，有義務將自有資本規制比率始終維持在140%以上，若低於120%將受業務方法變更命令，若低於100%將受業務停止命令之對象。本公司在考量對母公司之配息金額之同時，致力維持穩定水準，惟若比率下降，可能對事業執行造成重大影響。

隨著投資銀行業務等業務擴大，以非上市企業或個人經營者・家族企業股東為對象之M&A、Proxy Advisory等顧問業務日益增加，若特定交易對象因倒閉等原因發生債務不履行，將產生應收帳款無法回收之風險。本公司已建立徵信審查體制，並於交易開始時收取著手金等債權保全措施，惟隨著業務規模擴大，風險暴露程度亦隨之增加。