AEON Financial Service Co.,Ltd.

在DX推进及核心系统更新等重要IT项目中，若发生上线延期・功能不足・质量下降的情况，可能因投资成本超支等原因对业绩及财务状况产生影响。作为应对措施，公司对开发计划・流程・质量实施多层次监控，与供应商相互制衡并构建一体化的开发体制。重要项目的进展情况按月向内部控制推进委员会报告。

若自身系统以及包括第三方在内的IT系统因故障・自然灾害・人为失误等发生停机・中断・误操作，可能对业绩及财务状况产生影响。公司已采取构建及强化监控体制、系统与数据的分散化及冗余化、制定恢复计划并开展演练等措施，并对委托方在交易开始前进行审查。

利用AI技术的攻击以及以第三方为途径的攻击手法等，围绕金融机构的网络攻击威胁日益严峻，若发生服务中断・数据损毁・信息泄露等情况，可能对业绩及财务状况产生影响。除实施技术性对策外，公司在主要企业设置了CSIRT（Computer Security Incident Response Team，计算机安全事件响应小组），通过集团各公司与行业团体一体化开展演练，并强化与外部专家的合作予以应对。

若发生违反反洗钱及反恐怖融资对策（AML/CFT）相关法规的情况，可能导致法律制裁及对品牌形象・客户信赖度产生不利影响。本合并会计年度，集团公司银行业务的AML/CFT事项已被金融厅发出业务改善命令，公司正通过重新审视业务流程・由外部专家进行全面核查・开展役员及员工培训等方式推进应对。

本集团所提供的多项服务均基于法令许可，若因应对法令・法规的变更或新设不力而受到行政处分等，可能因事业活动受限等对业绩及财务状况产生影响。公司持续监控各国相关法令・法规的修订动向，把握合规风险并严格进行期限管理，同时对役员及员工开展定期培训。

信用卡・分期销售・住房贷款等面向个人的授信业务占比较大，若经济状况显著恶化或金融市场发生动荡导致客户信用状况发生变化，产生超出预期的授信相关费用，可能对业绩及财务状况产生影响。公司及时将外部经济环境及按商品・地区划分的信用状况变化反映到审查标准中，同时在交易开始后持续监控还款情况并对授信额度进行审查。

网络钓鱼诈骗等金融犯罪日趋高级化・精密化，本合并会计年度不正当使用案件有所增加。若未能妥善应对，除信誉度下降外，还可能产生额外应对费用及对受害客户的赔偿费用，从而对业绩及财务状况产生影响。公司已实施引入使用表情符号的安全一次性密码、组建安全强化专项团队、强化钓鱼网站监控及主动关闭等对策。

国内业务中存在与住房贷款等长期金融产品相关的利率重定价缺口，银行及保险业务开展外国证券・债券・股票等有价证券的运用，因此利率・汇率・股价的大幅波动可能对业绩及财务状况产生影响。此外，随着在亚洲各国的业务展开，也存在汇率波动风险。公司通过运用公司债等长期资金以降低利率重定价缺口，采用风险价值（VaR）法计量风险量并管理风险限额，并定期监控影响程度予以应对。

在以亚洲圈为主的海外业务拓展中，若因战争・外交紧张等导致贸易・投资混乱，或金融危机・政局不稳・社会动荡等风险显现，相关国家及地区的客户环境、事业运营及经济环境可能发生显著变化，从而对业绩及财务状况产生影响。公司在宏观及微观层面开展市场调研与分析，并通过与永旺集团各公司及当地日资企业的合作收集信息，一旦发现局势变化的征兆，即通过内部控制推进委员会等机构研讨应对措施的体制。

公司通过存款・借款・公司债・商业票据・债权流动化等方式进行资金筹措，若金融市况及经济动向发生急剧变化，或信用能力・评级下降，可能对资金筹措造成阻碍。公司通过持续的现金流监控实施适时的资金管理，推进筹资手段的多元化，调整短期与长期筹资的平衡，同时在银行业务中设定支付准备资产持有比例及资金缺口限额以控制风险。