The Ehime Bank, Ltd.

以四国地区为主要经营基础的本行集团面临如下风险：地区经济形势恶化会对贷款客户的经营状况产生不利影响，因债务人分类下调及担保价值下跌而导致不良债权及信贷成本增加。本行虽基于自我评估计提贷款损失准备金并进行不良债权披露，但在发生不可预见事由时，准备金可能出现不足。本行集团将此风险定位为特别重要的风险。

就以闲置资金运用或政策性投资为目的持有的各类债券及有市场价格的股票而言，存在因市场利率变动导致债券组合价值下跌、以及因股价下跌而产生减值或评估损失的风险。作为风险管理措施，本行实施VaR计量、BPV（利率敏感度）计量及定期压力测试，力求对风险量进行定量把握，但在市场剧烈波动时，损失可能对业绩及财务状况产生重大影响。本行集团将此风险定位为特别重要的风险。

在贷款交易、有价证券投资等资金运用与存款等资金筹集之间，存在金额及期限上的错配，若发生不可预见的利率变动，可能对本行集团的业绩及财务状况产生影响。本行将利率风险作为市场相关风险的一个要素加以管理，但在利率急剧上升的局面下，可能导致未实现损失扩大及收益受到压制。

本行依据国内标准，在法律上被要求维持4%以上的资本充足率，若低于要求水平，监管当局可能下令停止本行全部或部分业务等。信用风险、市场风险等各类风险一旦显现，均可能导致资本充足率下降，本行虽努力维持适当且充足的水平，但在多种风险复合显现时，应对可能变得困难。

账户系统、结算系统等计算机系统与客户及各类结算机构通过网络相连，若发生重大系统故障或因网络攻击导致的非法访问、计算机病毒感染，可能对业务运营、业绩及财务状况产生不利影响。作为对策，本行完善了系统风险管理规程，设立了CISO及CSIRT，并通过与外部机构合作构建了事前防范及事件应对体制，但由于攻击手段日趋高级化，完全防御存在困难。

本行集团以爱媛县为中心展开业务，营业网点、电算中心、客户及员工均集中于爱媛县，因此在发生大范围或局部性灾害时，设施及员工可能遭受重大损失。与地区经济受到打击相叠加，信用风险与业务持续风险可能同时显现，地理集中构成了固有的风险因素。

因水灾等自然灾害发生而导致客户担保物损毁的风险（实体风险），以及因气候变化应对相关监管趋严而影响客户业务的风险（转型风险），二者均可能对本行的信用及业绩产生影响。尽管作为全球性问题需要应对，但在有价证券报告书中，有关具体管理体制的详细披露仍较为有限。

本行持有大量客户信息及经营信息等内部信息，尽管已制定信息管理方针、开展员工培训并采取系统安全对策，但若重要信息外泄，除了信用受损外，还可能对业务运营、业绩及财务状况产生不利影响。由于存在网络攻击、内部违规等多种泄露途径，需要持续加强应对措施。

在开展银行业务过程中，本行受到多方面法律法规的适用约束，若未能遵守相关规定，可能对业务运营、业绩及财务状况产生不利影响。本行努力向员工彻底贯彻合规要求，但包括法规的新设、修订、废止（法规变更风险）在内，仍需持续应对法律环境的变化。

若业绩、财务状况恶化或市场环境发生重大变化，可能导致必要资金难以筹集，不得不以明显高于正常水平的利率进行融资。若发生信用评级下调，融资成本上升及从市场筹集资金困难等情况可能连锁发生，因此基于流动性管理的客观标准维持万全的管理体制不可或缺。