THE SHIGA BANK,LTD.

由于经济形势或贷款客户经营状况恶化，可能发生大幅超过基于坏账实绩率所估算的准备金水平的坏账。抵押不动产・有价证券价值下跌以及不良债权表外化所伴随的意外折价出售，也是导致信用相关费用增加的因素。本行通过计提坏账准备金及部分直接注销等方式加以应对，但若地区经济恶化或大额授信客户信用不安显现，可能对业绩・资本充足率产生重大影响。

本行的主要收益来源为存贷款利差收入，货币政策变化或资金筹措・运用的期限结构可能使利率变动对收益产生负面影响。此外，国债・地方债等债券组合在利率上升阶段可能产生市值评估损失，从而导致资本充足率下降。本行在ALM委员会等机构中以“存在利率的世界”为前提开展前瞻性情景分析，但对于超出预期的利率变动，应对可能存在困难。

本行持有相当数额的具有市场流通性的股票，若发生大幅股价下跌，可能产生减值或评估损失，导致业绩恶化及资本充足率下降。若地缘政治风险或国内外经济恶化波及整体股票市场，其影响可能波及广泛范围。本行依据风险偏好框架管理持股水平，但在市场剧烈变动时其有效性可能受限。

随着非面对面渠道的扩大及数字化推进，系统风险的重要性日益提升，若发生意外故障・误操作・非法使用，将导致业务持续运营困难及社会信誉下降。特别是在向下一代系统迁移过程中，因意外情况导致的系统故障及产生意外追加费用，已被认定为顶级风险之一。本行致力于安全对策及稳定运行，但发生大规模故障时，其对业绩及信誉两方面的影响可能十分严重。

随着网络风险的上升，本行或外部委托方・合作方可能遭受引发非法访问或系统故障的攻击，从而导致金融服务中断及客户信息泄露・非法转账等事件发生。网络钓鱼诈骗・社交平台型投资诈骗等金融犯罪日趋复杂化・巧妙化，存在损害赔偿费用增加及社会信誉受损的风险。本行已采取完善系统监控体制・强化员工教育・与警方合作等对策，但面对手法日益高超化的攻击，完全防御存在困难。

本行将洗钱、恐怖主义融资、大规模杀伤性武器扩散融资及违反制裁相关风险列为经营上的重要课题，构建了基于风险为本方法的管理体制，但由于特殊诈骗等手法日益高超，可能导致反洗钱（AML）体制不足从而发生非法交易。若发生违反法律法规的情况，国内外监管当局的行政处分及社会信誉受损可能对经营活动及业绩产生重大影响。与反社会势力进行非法交易所导致的行政处分风险也被列为顶级风险之一。

本行以滋贺县为中心，以近畿圈・东京・东海地区为经营基础，随着地区产业衰退及人口减少・少子老龄化的推进，客户基础可能缩小，收益能力可能下降。地区经济恶化也将直接导致授信成本增加，通过信用风险的扩大对业绩产生复合性影响。本行将该风险视为促进增长的课题并已反映于经营战略中，但应对结构性人口结构变化仍是中长期课题。

随着金融制度放宽管制的推进，跨越银行・证券・保险业态的竞争日益激烈，数字技术革新及异业种企业进入银行业，使存款・贷款获取竞争进一步加剧。存在因利差收窄及客户基础减少而导致收益能力下降的风险，数字化战略应对滞后也可能导致客户便利性劣于同业。若本行在与其他金融机构等的竞争中未能确保优势地位，可能对业绩及财务状况产生影响。

由于本行拥有海外营业网点，需满足基于国际统一标准的合并及单体资本充足率监管要求，杠杆率・流动性覆盖率・稳定资金比率等指标也均设有最低标准。若因信用相关费用增加・有价证券组合价值下降・退休金给付债务增加・递延所得税资产计提受限等原因导致资本充足率下降，可能面临监管当局限制对外分配或业务停止命令等风险。未来监管标准的变更或新监管制度的引入，也可能对业绩及财务状况产生影响。

若因大规模自然灾害或传染病流行导致员工・门店・系统受损，将影响业务持续运营，并通过对整体经济・市场的负面影响使各类风险增加并显现。气候变化导致的极端天气加剧，可能通过客户业务停滞及抵押物受损增加授信成本，此外，向脱碳社会转型所伴随的政策・监管应对也可能影响客户业绩，进而波及本行的信用及业绩。本行已采取制定业务连续性计划（BCP）等对策，但若发生重大灾害，其影响可能波及广泛范围。