Sumitomo Mitsui Financial Group, Inc.

因交易对手财务状况恶化或国家风险上升，导致坏账准备金・坏账核销等信贷相关费用及不良债权余额增加的风险。国内外经济金融环境恶化或特定行业固有情况的变化均可能成为诱因。本公司集团已构建了适当的风险管理体制，但在进行债权放弃或债转股等金融支援时，若企业重建未能奏效，损失可能进一步扩大。

因利率、汇率、股价等行情波动导致所持金融商品的时价发生变动，从而产生大额评估损失・减值的风险。主要国家货币政策的变更或全球性市场动荡可能引发利率波动，若外币计价资产的对冲未能奏效则会产生汇兑损失，股票市场恶化可能导致包括政策性持股在内的大额持股产生减值。本公司集团正推进对冲交易及削减政策性持股计划，但对急剧的行情波动可能无法做到万无一失。

基于巴塞尔协议III的资本充足率监管以及全球系统重要性银行（G-SIBs）附加资本监管适用于本公司集团，要求维持高于国际统一标准的资本充足率・杠杆率。中期经营计划将确保CET1比率（不含其他有价证券评估差额）达到10.5％左右作为财务目标，若未达标，可能被金融厅下令缩减业务・禁止开展新业务等。海外银行子公司也适用当地监管当局的规定，业务限制可能导致难以向客户提供服务。

作为被指定为G-SIBs的本公司集团，自2019年3月起适用总损失吸收能力（TLAC）监管，要求维持外部TLAC比率并向三井住友银行・SMBC日兴证券进行内部TLAC分配。若无法发行或再融资合格的融资工具，则可能无法满足要求标准，从而可能被金融厅下达业务改善命令。本公司集团正推进合格融资工具的发行，但市场环境恶化可能导致融资困难。

随着以AI为代表的新技术发展，网络攻击手法日趋高度化・复杂化，系统宕机・非法入侵・信息泄露等故障发生的风险进一步加剧。包括通过交易对手或业务外包方等第三方系统实施的攻击，均可能对作为金融机构的业务连续性造成重大影响。本公司集团已制定「网络安全经营宣言」，引入了全天候监控体制及多层防御机制，但对最新的攻击手段可能无法做到万无一失。

本公司集团适用银行法、金融商品交易法、外汇法、防止犯罪收益转移法、美国萨班斯-奥克斯利法、海外反腐败行为法等国内外多方面法规，若违反相关规定，存在遭受行政处分・罚则・业务限制・损害赔偿请求等风险。各国监管当局针对反洗钱・反恐怖主义融资的要求也日趋严格，若应对不充分，可能受到罚款等处分。本公司集团将强化合规体制・内部管理体制列为经营上的最重要课题加以应对，但若发生员工不当行为，则可能导致信誉受损。

包括向美国OFAC自主披露的交易，若本公司集团的业务违反美国制裁相关法规，可能遭到相关当局的罚款・严厉行政处分。本公司银行子公司在美国以外的据点，在遵守各国相关法规的前提下，有时会与受经济制裁国家进行银行间交易，交易本身的存在可能导致声誉恶化，进而影响客户・投资者的获取与维持。本公司集团已建立遵守各国法规的体制，但由于监管的复杂性与多变性，有时难以做到完全应对。

由于本公司集团各公司信用评级下降或全球性市场动荡・金融经济环境恶化，国内外资本・资金筹措条件恶化，或交易受到限制的风险。若运用与筹措的期限错配以及意外资金流出同时发生，可能被迫以显著高于通常水平的利率进行融资，导致融资成本增加或筹措困难。本公司集团已构建适当的风险管理体制，实施日间流动性监测及压力测试，但对超出预期的事态可能难以应对。

气候相关・自然相关・人权等环境・社会因素作为风险驱动因素，波及信用风险・市场风险等各风险类别而蒙受损失的风险。各国法律制度的变更或经营环境的变化，可能使对气候变化等应对不足而引发声誉恶化・搁浅资产的产生，「围绕环境问题与人权的政策・监管・社会规范的分裂」已被明确列为最高风险之一。本公司集团正开展波及路径的把握・风险测量・监测工作，但未必总能奏效，可能导致企业价值受损。

在国内外的战略合作・出资・并购中，若发生法律制度变更・竞争加剧・合作方业务受阻等情况，可能难以确保预期收益或提供服务，进而导致所持股票・商誉等无形固定资产・贷款价值受损的风险。此外，在众多需要高度专业性的业务领域中，若难以持续确保并留住有能力的人才，可能导致业务战略无法按预期实施。在以2026年度至2028年度为计划期间的中期经营计划推进过程中，超出预期的金融经济环境・经营环境变化，可能阻碍战略的顺利实施。