Procrea Holdings, Inc.

本公司集团于2022年4月通过青森银行与陆奥银行的共同股份转让方式设立，若整合效应未能充分发挥，可能对财务状况及业绩产生重大影响。网点整合・人员配置的滞后、客户关系恶化、对外信用度下降等，均是妨碍在收益层面实现整合效果的因素。2025年4月启动的第二期中期经营计划的推进情况，将左右本公司集团的成长能力。

由于青森县经济动向恶化、融资对象经营状况变化以及房地产价格下跌，不良债权可能增加，进而产生额外的信贷成本。若坏账准备金的前提・估算与实际坏账损失出现偏差，将对业绩及财务状况产生不利影响。作为应对措施，本公司已建立针对个别项目的信贷审查・内部评级・经营改善支援体制，并向经营会议・董事会定期报告。

利率变动导致的债券投资组合价值受损、有价证券价格大幅下跌带来的估值损失・减值处理、日元升值导致的外币投资价值减少等，均可能对本公司集团的业绩及资本充足率产生不利影响。本公司通过ALM进行利率风险管理，运用VaR对价格波动风险进行监控，并通过月度ALM・收益管理委员会的审议开展风险管理。

随着地区人口减少及少子老龄化的加速，以青森县为主要营业基础的本公司集团的融资需求及投资需求存在大幅下降的风险。地区经济的衰退还会通过交易对象业绩恶化而连锁引发信用风险的增大，可能使本公司集团的收益基础出现结构性萎缩。该风险已被列为重点风险，本公司正通过压力测试等方式把握其影响并强化应对能力。

在青森县，除与地区金融机构・大型银行・非银行金融机构的竞争外，因放宽管制及数字技术发展，其他行业的进入使竞争环境日趋激烈。若无法确保竞争优势，可能导致融资成本上升及运用收益率下降，从而对业绩及财务状况产生不利影响。该风险也被列为重点风险，需要包括数字服务应对在内的战略性举措。

若遭受攻击者团伙对信息系统的非法访问，或发生包括灾害・停电等原因引起的系统故障，将导致业务无法持续，进而对本公司集团的业绩及业务执行产生重大不利影响。该风险已被列为重点风险，本公司已建立以稳定运行为前提的故障防范体制，但鉴于网络威胁日趋高级化，仍需持续强化应对措施。

随着少子老龄化的推进及人才争夺战的加剧，若经营所需人才的招聘・培养・留任出现困难，本公司集团的可持续增长能力可能下降。人事管理中因不公平・歧视性行为等导致的员工士气低落及人才流失，也是风险因素之一。该风险已被列为重点风险，从质与量两方面确保人才已成为经营上的重要课题。

若因不良债权处理费用增加、有价证券投资组合价值下降、递延所得税资产减少、资本充足率计算标准变更等原因，使资本充足率低于国内标准最低水平4%，本公司可能被金融厅长官下令停止部分或全部业务等处分。递延所得税资产是基于对未来应纳税所得额等的预测与假设计算得出，若其可回收性产生疑问，则存在资本充足率下降与业绩恶化同时发生的风险。

若未来法律・规则・政策・惯例・解释等发生变更，可能对本公司集团的业务运营及业绩等产生不利影响。若发生违反合规要求或高管・员工的违法行为，则可能因依法处分或诉讼而对财务状况产生不利影响。本公司目前依照现行法律法规开展业务，但仍需持续应对金融监管环境的变化。

若因地震・海啸・风灾水灾等自然灾害造成人员及财产损失，本公司集团的业务持续可能面临困难，同时交易对象工厂・设备受损也可能引发信用风险的增大。该风险已被列为重点风险，并被视为包括社会基础设施故障及停电等在内的综合性业务持续风险。本公司正通过压力测试把握其影响，并强化应对压力情形下的能力。