Nishi-Nippon Financial Holdings, Inc.

由于贷款对象信用状况恶化或担保价值下降，可能出现超出预期的核销及贷款损失准备金增提，从而导致信用成本上升。总授信额中约八成集中于福冈县的贷款对象，其结构容易直接受到地区经济恶化及不动产价格下跌的影响。尽管本集团通过企业重组支持及表外化等方式努力削减不良债权，但若地缘政治风险等因素引发的全球经济恶化波及九州经济，信用成本急剧上升的风险已被认定为顶级风险。

贷款、有价证券及存款占资产负债的大部分，资金运用与筹措的利差收入是主要收益来源，因此利率变动导致利差收窄将直接影响业绩。在资金运用与筹措的金额、期限存在错配的情况下，若发生未预期的利率变动，可能导致收益减少或产生损失。尽管本集团实施了兼顾资产负债平衡的风险管理，但在市场环境剧变时可能难以充分应对。

本集团持有具有市场性的股票、债券等有价证券，股价下跌可能导致减值损失或评估损失的产生，亦可能被迫以低于持有成本的价格出售。金融市场不稳定导致所持有价证券评估损益恶化的情形已被列为顶级风险。若因财务或风险管理方面的原因被迫在不利条件下出售，可能对财务状况及业绩产生不利影响。

随着网络攻击日益高级化、复杂化，针对本集团及第三方的网络攻击可能导致服务中断、数据篡改、信息泄露、非法转账等，该风险已被认定为顶级风险。尽管本集团致力于完善及强化安全管理体制，但若对策未能有效发挥作用，可能因赔偿责任及信誉下降而对业务运营、财务状况及业绩产生不利影响。随着对第三方依赖程度的提高，经由外部委托方导致客户信息泄露的风险亦在上升。

随着金融科技等新技术的兴起以及数字化、AI应用的推进，本集团在客户便利性及成本方面可能落后于同业竞争对手及新进入企业，导致竞争力下降，该风险已被列为顶级风险。在福冈县的营业基础范围内，本集团面临来自当地竞争银行、大型银行、政府系金融机构、IT企业、流通零售业等跨行业新进入者的激烈竞争。若无法确保竞争优势，可能导致客户基础萎缩及收益基础受损。

由于九州地区向域外的人口流出超出预期，客户基础可能萎缩，从而导致收益基础缩小，该风险已被认定为顶级风险。若人才招募面临困难，可能被迫缩减业务范围及门店网络。本集团以福冈县为主要营业基础，地区人口结构的变化将直接影响其长期业务增长。

本集团受《公司法》《金融商品交易法》《银行法》等法令法规的监管，若董事及员工发生违法行为、违背社会规范的行为或缺乏用户视角的行为等，可能造成重大损失及信誉下降。本集团将防范洗钱等对策定位为经营上的最重要课题，但若相关防范对策未能有效发挥作用，则存在被处以业务停止、罚款等行政处分的风险。合规及行为风险事件的发生已被列为顶级风险，本集团正致力于完善相关体制以及开展董事及员工的教育培训。

本集团依法须将合并资本充足率维持在国内标准的4%以上，若低于该水平，可能被金融厅施以包括全部或部分业务停止等各种命令。信用相关费用增加、有价证券减值处理、风险资产额增加、资本充足率计算标准变更、递延所得税资产的转回等，均被列为对资本充足率产生负面影响的主要因素。若外部评级遭到下调，亦可能导致资本及资金筹措条件恶化，并对交易产生制约。

随着气候变化导致自然灾害趋于剧烈化及频发化，营业网点等可能遭受物理性损害，投融资对象的担保价值也可能受损或出现停产，大规模地震、风灾水灾等灾害的发生已被认定为顶级风险。此外，随着环境法规趋严及向脱碳社会转型过程中的技术革新，投融资对象亦可能出现损失或资产价值受损的风险。本集团已表示支持TCFD建议并致力于信息披露，但若相关应对被认为不充分，则可能损及企业价值。

本公司作为银行控股公司，其收入大部分依赖于旗下子银行的分红，而受监管或合同上的限制，所能收取的分红金额可能受到制约。若子银行未能取得充分利润而无法支付分红，本公司可能无法向股东支付股息。在基于中期经营计划“共创未来2029”的经营战略中，若外部环境发生重大变化，亦存在无法实现最初预期成果的风险。