Iyogin Holdings, Inc.

由于国内外经济动向、房地产价格・股价・汇率的大幅波动或贷款客户经营状况恶化，可能导致不良债权及信贷相关费用增加的风险。当贷款损失准备金的估计与实际坏账发生偏差，或担保物价值下跌时，需要追加计提准备金。公司已建立以内部评级制度为根本的信用风险管理体制，并使风险管理部门独立于营业相关部门进行管理。

由于资金运用（贷款・有价证券投资）与资金筹措（存款等）之间的期限错配，利率波动可能导致资金收益缩小或所持债券价值下跌的风险。特别是在利率上升阶段，贷款客户利息负担增加可能导致其财务状况恶化，从而增加信贷相关费用。公司以集团ALM委员会为核心，通过缺口法・VaR等多种方法进行综合管理。

公司持有具市场性的股票及外币计价有价证券，若股价出现全面性・大幅下跌，可能产生减值・评估损失，从而导致业绩恶化及资本充足率下降。日元升值等汇率波动会对未进行套期保值的有价证券价值产生不利影响。公司通过集团ALM委员会进行风险综合管理及套期保值策略研讨加以应对。

由于设有海外营业网点，公司须遵守国际统一标准下的资本充足率监管・杠杆率监管规定。若不良债权处置增加、有价证券评估收益减少及所需资本额增加等因素叠加发生，资本充足率可能低于监管标准，从而面临早期纠正措施的发动・业务停止命令等风险。公司以综合性风险管理及所需自有资本管理为支柱，并实施压力测试以评估资本充足程度。

计算机系统的故障・误操作・非法使用，以及利用生成式AI进行的外部网络攻击、非法访问、病毒感染等，均可能导致信息泄露或系统停运的风险。此外，重要系统新开发或更新时发生重大故障亦包含在内，可能导致业务中断或承担损害赔偿责任。公司设置了独立于交易执行部门及事务部门的风险管理部门，以实现相互制衡。

违反公司法・银行法・金融商品交易法等法律法规，或因未来法律法规变更・新设而对业绩及财务状况产生不利影响的风险。若反洗钱及反恐融资等防范措施未能有效发挥作用，可能招致业务停止・罚款等行政处分，或损害公司声誉。公司将合规视为经营层面的最重要课题，持续加强反洗钱/反恐融资（AML/CFT）体制建设。

由于信用状况恶化导致评级下调，或日本金融机构整体信用担忧上升，可能导致资金筹措成本上升的风险。金融市场动荡时，所持有价证券的市场流动性可能显著下降，不得不以不利价格出售。公司通过按月进行的资金计划管理以及向集团ALM委员会的报告体制，防止流动性风险的显现。

公司认识到碳排放监管趋严等转型风险，以及因自然灾害导致贷款客户业绩恶化、担保不动产受损、本集团所持资产受灾等物理风险，这些因素可能通过信贷相关费用增加等途径对事业活动及财务状况产生影响。公司正基于TCFD建议框架推进信息披露的充实，并致力于风险的把握与分析。

公司以爱媛县为中心开展业务，客户・人才・营业网点・事务中心均集中于该地区，因此在发生南海海槽地震等大规模地震或局部性灾害时，可能对当地经济及本集团的人力与设施造成重大损失。公司通过制定业务持续计划、加强设施防灾措施及定期开展演练，努力规避及减轻人员与财产损失。

本公司作为银行控股公司，其收入的绝大部分依赖于旗下银行子公司的分红等收益。若因监管或合同上的限制，或银行子公司收益恶化而导致分红受限，可能导致本公司无法向股东支付股息。银行子公司的业绩动向直接关系到控股公司的财务状况，存在结构性风险。